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美國房地產在不同階段的稅費

美國房地產在不同階段的稅費
0:00 美國房地產在不同階段的稅費
2020-04-28 16:56:09

威嘉出國

出國移民、美國留學、地產、保險、信托、上市

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一、購買階段相關稅費

1.律師費、勘察費、房屋檢測費、房屋估計費、登記費等一次性費用,通常為房價的2%-4%

2.預繳所得稅為購房款的10%,由買家預繳給稅務機構,最後抵扣房款。

二、持有階段相關稅費

1.房地產稅也稱為物業稅或簡稱為地稅,是地方針對房地產征收的郡稅,市稅,學區稅的總稱。

稅率各個州不同,在美國,隻要你擁有房子,你就要交納房地產稅,美國通常為1-3%,加州差不多在1.2-2.0%之間。

2.保險費

在加州,一般的區域,一棟三十萬美元到五十萬美元的房子,它的房屋保險費每年通常在$600到$900之間,在加州由於地震災害較多,地震險是單獨加保的。在其它州可能也有一些天然災害,例如龍卷風或是水災。

3.物業費

如果你買的是連排屋,會有一個社區費(國內稱物業費),費用一般在一百五十美元到三百五十美元之間,費用的高低取決於社區內公用設施的多寡。

社區費中通常包含火險部份,每一戶不必單獨購買。因為房子是相連的,如果一家著火,其它人也會受災,所以他們的火險是共同承擔的。

物業費主要是針對公寓而言的,別墅一般沒有物業,都是自己建房自己維護,物業費為零或者每年隻有一到兩百美元;那種開發商建一大片新別墅的情況需要特別注意,物業費可能比較貴。公寓的物業費大約每年3000到5000美元,越是年代久遠的公寓維護成本越高,物業費也越貴。

三、出租階段相關稅費

個人所得稅

如果非居民外籍人士在美國擁有因房產而產生的收入,將由房產產生的收入作為與美國有關聯的貿易收入所得。此類收入包括租金收入以及礦產,石油,天然氣,或其他自然資源的使用費。同時,房產的出售或交換也包括在內。

如果作此選擇,房產相關的開銷可以相應抵扣,隻有淨收入才需要被征收稅。此選擇可以在申報個人所得稅時提交一份相應的申明給美國國稅局。

非居民外籍人士在美國投資購買房地產並出租時,便有了需要向美國政府申報其個人所得稅的義務。同時,出租房產所得的淨收入也需要向所在州申報個人所得稅。不同州的州稅也不同。

因此,在通常情況下,如果非居民外籍人士在美國擁有出租房產收入的時候,每一年度,需要申報兩份稅表,一份給聯邦申報聯邦個人所得稅,一份給房產所在州申報州個人所得稅。

有時候當房產無法順利出租或因其他原因而入不敷出時,即使個人所得稅為零,仍然需要作出申報。如果你不做申報,美國國稅局會根據此房產的租金收入計算個人所得稅。

四、出售階段相關稅費

1.資本利得稅

資本利得是指當資本資產出售時,買價與賣價之間的差額。而針對這個差價征收的稅費則為“資本利得稅”。

短期持有不到一年轉售,適用美國公民和居民的常規分級所得稅率納稅,分級所得稅稅率10%,為35%。

長期持有持有一年以上,適用房地產長期資本利得,為10%,25%。一般為15%-25%之間。

2.交易稅是為房地產產權交易特權而支付的稅額。

根據所在州不同,交易稅的征收方式迥異。如新澤西州,通常賣方隻需付州稅,而在紐約市,除州稅外,還需付市稅。在紐約,如果你有貸款,買方還需付貸款稅。

3.律師費、經紀人費、登記費、修理費等

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